客服电话：400-609-1118美国EB-5投资移民计划自1990年实施以来，凭借“投资换绿卡”的核心优势成为全球高净值人群移民美国的重要选择。2022年《EB-5改革与诚信法案》(RIA)落地后，新推出的I-526E申请类别以“预批准项目”为核心亮点，大幅提升了申请确定性，但对资金来源的合规性要求并未放松——清晰、合法、可追溯的资金来源证明，仍是I-526E申请获批的关键前提。就此加诚国际，就EB-5申请资金来源的核心要求，梳理主流合规方案及实操要点，为申请人顺利通过I-526E审核提供指引。
I-526E对资金来源的核心要求：
“合法获取”与“清晰追溯”
美国公民及移民服务局(USCIS)对EB-5资金来源的审核核心逻辑是：排除资金来自非法途径(如洗钱、贪腐、走私等)，确保投资款为申请人“合法所得”。相较于旧政，I-526E虽聚焦于项目预批准，但资金来源的审核标准并未降低，反而因新政下申请流程的规范化，对证明材料的完整性和逻辑性提出了更高要求。
具体而言，I-526E申请中资金来源需满足三大核心原则：
01合法性原则：
资金必须来自符合申请人所在国法律及美国法律的途径，如工资收入、企业利润、房产出售、投资收益等，需提供对应法律文件佐证;
02追溯性原则：
需清晰展示资金从“原始来源”到“最终投资款”的完整流转链条，每一笔资金转移都需有银行流水、合同等文件支撑，避免出现“资金断层”;
03自有性原则：
投资款需为申请人“自有资金”，若涉及借款，需证明借款为“无抵押或非EB-5投资项目抵押”的合法债务，且申请人具备偿还能力。
主流合规资金来源方案及实操要点
结合中国申请人的资产特征及USCIS的审核偏好，以下几类资金来源方案最为常见且通过率较高，申请人可根据自身资产结构选择适配方案，并重点关注证明材料的完整性。
01工资与劳务报酬：最基础的合规来源
对于企业高管、核心技术人员等以薪资为主要收入的申请人，工资及劳务报酬是最易证明的资金来源。此类方案的核心是“时间匹配”与“收入合理性”——即资金积累周期需与薪资水平匹配，避免短期内收入大幅异常增长。
必备证明材料包括
●近5-10年的个人所得税纳税申报表(需加盖税务部门公章);
●任职单位出具的在职证明、收入证明，明确职位、入职时间、薪资构成(基本工资、奖金、分红等);
●对应时间段的银行流水，需清晰显示薪资每月/定期到账记录，且流水金额与纳税申报金额、收入证明金额一致;
●若包含大额奖金或年终分红，需补充企业关于奖金发放的制度文件、董事会决议等，证明奖金发放的合规性。
注意要点：若申请人薪资为外币或在境外工作，需提供外汇管理部门出具的收入结汇证明(如适用)，及境外任职的合法工作许可文件。
02企业经营利润：中国企业家的核心来源
对于私营企业主、股东而言，企业经营利润是最主要的资金来源。此类方案的审核重点是“企业盈利的真实性”与“利润分配的合法性”，需避免因企业财务不规范导致资金来源无法自圆其说。
根据资金提取方式，可分为“分红所得”和“企业资产变现”两种路径，对应证明材料有所差异：
路径一：企业分红
●企业基础文件：营业执照、公司章程、股东名册，证明申请人的股东身份及持股比例;
●财务证明：近3-5年企业财务审计报告(需由具备资质的会计师事务所出具)，显示企业持续盈利;
●分红文件：企业股东会分红决议(明确分红金额、分配比例、支付时间)、分红款银行转账流水(从企业账户到申请人个人账户);
●纳税证明：企业所得税纳税申报表、申请人个人分红所得税纳税证明，确保分红已完成税务缴纳。
路径二：企业资产变现(如股权转让、企业出售)
●交易文件：股权转让协议/企业出售合同，明确交易标的、交易价格、支付方式;
●资金流水：受让方支付转让款的银行流水(需备注“股权转让款”)，及资金从企业账户转入申请人个人账户的流水;
●完税证明：股权转让所得税/企业所得税纳税申报表及完税凭证;
●企业估值报告(如交易金额较大)：由第三方专业估值机构出具，证明交易价格的合理性，避免“低价转让”或“利益输送”嫌疑。
03房产出售所得：高净值人群的重要补充来源
中国房地产市场的增值使房产出售成为许多申请人的资金来源之一。此类方案的核心是“房产权属清晰”与“交易真实合法”，需重点规避“阴阳合同”等违规操作。
必备证明材料
●房产权属证明：房产证、不动产权证书，证明申请人为房产合法所有人;
●交易文件：房屋买卖合同(需在房产交易中心备案)、网签证明，明确交易双方、交易价格、付款方式;
●资金流水：买方支付购房款的银行流水(需与合同金额一致)，及资金存入申请人账户的记录;
●纳税证明：房产交易契税、个人所得税纳税申报表及完税凭证;
●若房产为继承所得：需补充继承权公证书、被继承人死亡证明、房产继承过户文件等，证明继承过程合法。
04投资收益：金融资产的合规变现路径
股票、基金、债券、理财产品等金融资产的变现收益，也是EB-5资金来源的合规选项。此类方案的审核重点是“投资行为真实”与“收益计算清晰”，需提供完整的投资记录及收益凭证。
根据投资类型不同，证明材料不同，详情如下
●股票/基金：证券账户开户证明、近3-5年的交易流水、股票/基金持仓明细、资金转入转出记录，若涉及大额交易需补充交易对账单;
●银行理财/信托产品：理财产品购买合同、信托协议、产品到期兑付证明、收益到账流水，明确本金及收益金额;
●民间借贷收益：借款合同(需明确借款金额、利率、还款期限)、借条、借款人还款的银行流水，且利率需符合中国法律规定(不超过LPR的4倍)，避免“高利贷”嫌疑。
05合法借款：补充资金的合规边界
若申请人自有资金不足，可通过合法借款补充投资款，但USCIS对借款资金的要求极为严格，需满足“无抵押限制”及“偿还能力证明”两大核心条件，避免将EB-5投资风险转移给第三方。
合规借款的核心要求及证明材料
●借款主体合规：借款人可为申请人的亲属、朋友或金融机构，但禁止以EB-5投资项目的资产或未来绿卡权益作为抵押;
●借款文件完整：借款协议(明确借款金额、利率、还款期限、还款方式)、出借人资金来源证明(如出借人为亲属，需提供其自有资金证明);
●资金流水清晰：出借人将借款转入申请人账户的银行流水，需备注“借款”;
●偿还能力证明：申请人需提供自身收入证明、资产证明(如房产、存款)，证明即使不依赖EB-5投资收益也能按时偿还借款。
I-526E申请中资金来源的常见误区与规避策略
许多申请人因对USCIS审核逻辑不熟悉，在资金来源准备中易出现“材料缺失”“逻辑断裂”等问题，导致I-526E申请被拒。以下是需重点规避的常见误区：
01误区1：资金“快进快出”，缺乏积累过程
部分申请人为凑齐投资款，短期内从多个账户转入大额资金，却无法证明这些资金的原始来源。USCIS对此类“突击凑资”行为高度警惕，易怀疑资金来源非法。
●规避策略：提前规划资金归集，确保每笔大额资金都能追溯到原始来源(如工资、分红等)，资金归集周期建议不少于6个月，避免短期内频繁大额转账。
02误区2：证明材料“碎片化”，逻辑不连贯
部分申请人仅提供银行流水和收入证明，却未补充纳税凭证、合同等关键文件，导致USCIS无法验证资金合法性。例如，仅提供分红流水却无股东会决议，无法证明分红合规。
●规避策略：按“原始来源→资金积累→资金转移→投资款支付”的逻辑链条准备材料，确保每一步都有对应文件支撑，形成完整的“证据链”。
03误区3：忽视“外汇管制”相关证明
中国实行外汇管制，申请人将人民币兑换为美元并汇出境外时，需符合《个人外汇管理办法》的规定。部分申请人未提供结汇、购汇证明，导致USCIS质疑资金出境的合法性。
●规避策略：保留个人购汇申请书、银行结汇水单、外汇管理部门出具的合规证明(如适用)，证明外汇兑换及汇出符合中国法律规定。
04误区4：借款资金“抵押违规”
部分申请人以EB-5投资项目的股权或未来的绿卡权益作为借款抵押，或借款合同未明确还款来源，均不符合USCIS要求。
●规避策略：借款合同中明确排除EB-5相关资产作为抵押，同时提供申请人自身的资产证明和收入证明，证明偿还能力与EB-5投资无关。
资金来源准备的“核心逻辑”与“专业协同”
I-526E申请的核心是“向USCIS证明：投资款合法、项目合规”，而资金来源作为“申请人资质”的核心体现，其准备工作需贯穿“真实性、合法性、追溯性”三大原则。对于中国申请人而言，由于资产结构复杂(如企业股权、房产、金融资产等)，且涉及中国外汇管制、税务等多重法律规定，仅靠自身准备难以完全契合USCIS的审核标准。
建议申请人在规划EB-5投资时，尽早联合专业的EB-5律师、移民顾问及财务专家，结合自身资产结构制定个性化的资金来源方案，提前梳理材料、补全漏洞，确保资金来源证明清晰、完整、逻辑连贯——这不仅是I-526E申请获批的关键，更是规避移民风险、实现“投资换绿卡”目标的核心保障。
